Черная метка для мегабанков: новый офшорный скандал сдал секрет Полишинеля

Опубликованные Международным консорциумом журналистов-расследователей (ICIJ) материалы финансовой разведки США FinCEN примечательны тем, что основной акцент в них сделан на банках — как утверждается в досье, с 1999 по 2017 годы ведущие игроки глобального финансового рынка поучаствовали в отмывании более $ 2 трлн. Вряд ли можно сомневаться, что представленная общественности сумма — это лишь верхушка айсберга теневых глобальных финансов, совокупный объем которых существенно больше, к тому же в отчете практически не фигурируют граждане стран «золотого миллиарда». В то же время следует признать, что регулярность офшорных скандалов и международная работа по повышению прозрачности мировой финансовой инфраструктуры уже приносят определенные результаты: поймать за руку банковские структуры или конкретных лиц, занимающихся отмыванием денег или уклонением от налогов, становится все более просто. Но это, конечно же, не означает, что спрос на подобные услуги снизится при сохранении той гиперконцентрации капиталов, которая в последние годы стала одной из главных проблем мировой экономики.

В том, что основной мишенью расследования являются финансовые институты, не остается сомнений после первых же строк отчета ICIJ, выпущенного 20 сентября. Как утверждается в его тексте, «крупные банки бросили вызов мерам по борьбе с отмыванием денег, направив ошеломляющие суммы незаконных денежных средств темным персонажам и криминальным сетям, которые сеют хаос и подрывают демократию по всему миру… Пять глобальных банков — JPMorgan, HSBC, Standard Chartered Bank, Deutsche Bank и Bank of New York Mellon — продолжали получать прибыль от могущественных и опасных клиентов даже после того, как власти США оштрафовали эти финансовые учреждения за прежнюю неспособность остановить потоки грязных денег. Учреждения США, ответственные за соблюдение законов об отмывании денег, редко преследуют мегабанки, нарушающие закон, и действия властей едва ли отражают поток украденных денег, хлынувший через международную финансовую систему. В некоторых случаях банки продолжали переводить незаконные средства даже после того, как официальные лица США предупредили их, что они столкнутся с уголовным преследованием, если не прекратят вести дела с мафиози, мошенниками или коррумпированными режимами».

Упомянутые в расследованиях FinCEN пять банков действительно относятся к «высшей лиге» мировых финансов. HSBC является крупнейшим в Великобритании по размеру активов и рыночной капитализации, Deutsche Bank — самый крупный банк Германии, JPMorgan Chase входит в «большую четвёрку» банков США, Standard Chartered в рейтинге крупнейших публичных компаний мира Forbes Global 2000 в 2018 году занял 55 место по активам, Bank of New York — старейший в Штатах финансовый институт, который тоже входит в список системно значимых глобальных банков.

Реакция банков на очередной офшорный скандал (в числе нарушителей также упоминались британский Barclays и немецкий Kommerzbank) оказалась стандартной. Например, HSBC заявил агентству Reuters, что вся представленная информация является «исторической», то есть все это, возможно, было, но в прошлом, а начиная с 2012 года банк «предпринял многолетний путь, чтобы пересмотреть свои возможности по борьбе с финансовыми преступлениями в более чем 60 юрисдикциях». Банк Standard Chartered также сообщил Reuters, что «очень серьезно относится к своей ответственности по борьбе с финансовыми преступлениями и вложил значительные средства в программы соблюдения нормативных требований». Прозвучали заявления и от официальных лиц — правительство Великобритании сообщило, что в последние годы приняло решительные меры по борьбе с грязными деньгами, финансовый регулятор Сингапура проинформировал, что воспринимает подобные отчеты очень серьезно и т. д.

Реакция фондового рынка оказалась более нервной. 21 сентября после публикации материалов FinCEN акции HSBC Holdings Plc, и так находившиеся на десятилетних минимумах, упали на 3,2%, таким же оказалось и падение акций Standard Chartered Plc, котировки которых снизились до минимального уровня с 1998 года. Акции Deutsche Bank, который также назвал «историческими» сведения, упомянутые в досье, в понедельник в один из моментов биржевых торгов теряли 8%.

С точки зрения объемов сомнительных транзакций, на первом месте с большим отрывом от остальных в материалах ICIJ оказался Deutsche Bank, уже не раз фигурировавший в подобных скандалах (наиболее известной такой историей стали связи немецкого банка с «молдавской схемой», по которой из России в прошлом десятилетии были выведены десятки миллиардов долларов). Как утверждается в отчете, через Deutsche Bank проходили сомнительные транзакции на $ 1,3 трлн. На втором месте оказался банк JPMorgan с $ 514,2 млрд, который наращивал объемы подобных проводок, несмотря на неоднократные обещания банка усилить контроль за отмыванием денег. Представители банка заявили авторам расследования, что им «юридически запрещено обсуждать клиентов или транзакции».

Наиболее часто упоминаемой в файлах FinCEN юрисдикцией оказалась Великобритания — в опубликованных материалах названо более 3000 британских компаний. В частности, говорится в документах, британский банк HSBC позволял мошенникам переводить миллионы долларов украденных денег по всему миру даже после того, как узнал от американских следователей о мошеннических схемах. JP Morgan разрешил одной из компаний перевести более $ 1 млрд через лондонский счет, не зная, кому он принадлежит — в дальнейшем оказалось, что владельцем компании мог оказаться один из самых разыскиваемых ФБР преступников. Кроме того, банки часто переводили средства для компаний, зарегистрированных в офшорных зонах наподобие Британских Виргинских островов, не зная конечных владельцев счетов (при этом сотрудники банков часто использовали поиск в Google, чтобы узнать, кто стоит за крупными транзакциями). Упомянуты в досье и многочисленные случаи использования счетов в крупных банках для обхода международных санкций, введенных в отношении России, Ирана, Венесуэлы и т. д.

В списке лиц, упомянутых в отчете ICIJ, значится немало известных фигур, распределенных по четырем группам. В первую из них — «коррупция» — включены скандально известный казахстанский банкир Мухтар Аблязов, украинский олигарх Дмитрий Фирташ, российский миллиардер Олег Дерипаска, бизнесмен Пол Манафорт — бывший менеджер избирательной кампании Дональда Трампа, совершавший сомнительные транзакции через банк JPMorgan, и другие персонажи. Вторая группа — «хищение денег» — невелика, в нее вошли тот же Мухтар Аблязов, семья бывшего министра Казахстана по чрезвычайным ситуациям Виктора Храпунова и венесуэльский бизнесмен Алехандро Себаллос Хименес. В третью группу — «уклонение от санкций» — попали только россияне Аркадий и Борис Ротенберги, а также иранско-турецкий трейдер на рынке золота Реза Зарраб. Не слишком многочисленной оказалась и четвертая группа — «мошенничество», где присутствуют, например, украинский олигарх Игорь Коломойский, создательница криптовалютной пирамиды OneCoin Руя Игнатова из Болгарии и еще один «архитектор» финансовых пирамид, китаец Фил Мин Сюй. Некоторые фигуранты списка, например, Олег Дерипаска и Дмитрий Фирташ, присутствуют в нескольких разделах.

Обнародование документов FinCEN становится в один ряд с предшествующими офшорными скандалами — публикацией в 2016 году «панамского досье» юридической компании Mossack Fonseca, «райскими документами», которые стали публичным достоянием в 2017 году по результатам расследования, организованного газетой Süddeutsche Zeitung, и множества других подобных материалов. Но если прежде в них делался акцент на офшорных счетах и их обладателях, то теперь вскрыт сам механизм отмывания денег, в котором, как выяснилось, замешаны топовые банки, хотя прежде считалось, что основную роль в перекачке сомнительных средств в ошфоры играют банки таких стран, как та же Молдавия, Латвия или Литва. «Финансовые институты отказались от своей роли передовых рубежей защиты от отмывания денег», — прокомментировал результаты расследования бывший высокопоставленный чиновник Министерства юстиции США Пол Пеллетьер. Хотя, по большому счету, файлы FinCEN раскрыли секрет Полишинеля, поскольку об участии крупнейших банков, связанных с финансовыми учреждениями сомнительных юрисдикций сетью корреспондентских отношений, в схемах перекачки миллиардов в офшоры было хорошо известно и раньше.

Другое дело, как много «открытий чудных» в этом направлении еще впереди, учитывая открытый с 2001 года доступ США к глобальной системе банковских переводов SWIFT, позволяющий регулярно сливать информацию о любых банковских транзакциях, которые совершаются с ее использованием. В том, что тема будет продолжена, нет никаких сомнений, поскольку и для властей, и для прессы тема офшоров, по большому счету, беспроигрышная, учитывая невообразимые для обычного человека суммы, о которых идет речь в расследованиях. Плохо укладываются в обыденное сознание и общие масштабы средств, спрятанных в офшоры. В 2017 году Национальное бюро экономических исследований США (NBER) сообщало, что в офшорных зонах хранится не менее 8% финансовых активов богатейших людей планеты, или около 10% мирового ВВП, то есть как минимум $ 7,5 трлн. Есть и более существенные оценки — порядка $ 25 трлн на офшорных счетах плюс различные предметы роскоши на несколько триллионов долларов, заведенные на офшорные юрисдикции. Поэтому любому офшорному скандалу автоматически гарантировано внимание публики.

В то же время сами авторы расследования ICIJ признают, что полученные ими результаты — это капля в океане офшорных махинаций. 2100 проанализированных файлов представляют собой менее 0,02% из более чем 12 млн отчетов о подозрительной деятельности, которые финансовые учреждения подали в FinCEN в период с 2011 по 2017 годы. Иными словами, можно только догадываться, каков истинный объем подозрительных транзакций и сколько известных в широких и узких кругах людей за ними стоит.

На это же намекает и сам список фигурантов очередного расследования — среди них отсутствуют граждане США (за единственным исключением Пола Манафорта), Великобритании и Германии, то есть тех стран, чьи банки наиболее активно участвовали в махинациях. Это неизбежно придает расследованию тенденциозную окраску, а заодно и напоминает о том, что одной из главных причин перетекания денег в офшоры является банальное уклонение от налогов. В последнем случае примеры будут исчисляться десятками тысяч, и персональный фокус расследования неизбежно будет размыт. Поэтому авторам подобных документов неизбежно приходится концентрироваться на тех персонажах, главным образом из развивающихся стран, кто «подрывает демократию по всему миру», хотя систематическое уклонение от налогов со стороны граждан стран «золотого миллиарда», по большому счету, имеет для демократии те же самые последствия. То есть речь идет если не о двойных стандартах расследований, то по меньшей мере о выборе для них наиболее «хитовых» объектов.

Тем временем борьба с уклонением от налогов в глобальном масштабе в последние несколько лет существенно активизировалась, и нельзя не признать, что в борьбе с выводом средств «уклонистов» в офшоры уже достигнут определенный прогресс. Поворотным событием для этого направления считается подписание в июне 2017 года межгосударственной конвенции по предотвращению размывания налоговой/налогооблагаемой базы и вывода доходов/прибыли из-под налогообложения (в международной практике такие операции обозначаются аббревиатурой BEPS).

За последующие два с половиной года количество государств, участвующих в международном автоматическом обмене финансовой информацией под эгидой ОЭСР, значительно увеличилось. По данным ОЭСР, по итогам прошлого года к нему уже присоединились 97 стран, включая известные офшорные юрисдикции (Кипр, Мальта, Лихтенштейн, Люксембург, Монако и т. д.), ряд ведущих экономик мира (Великобритания, Франция, Канада, Австралия), несколько нефтяных монархий Персидского залива во главе с Саудовской Аравией, некоторые страны постсоветского пространства (Россия, Украина, Казахстан, Грузия, Латвия, Литва) и т. д. В 2019 году в этой системе обмена финансовой информацией содержались данные о 84 млн счетов и активах в объеме около $ 10 трлн.

«Автоматический обмен информацией меняет правила игры, — заявил недавно по случаю трехлетия подписания конвенции по BEPS генеральный секретарь ОЭСР Анхель Гурриа. — Система многостороннего обмена предоставляет странам всего мира, включая многие развивающиеся страны, огромное количество новой информации, позволяя их налоговым администрациям обеспечивать надлежащее декларирование оффшорных счетов. Страны планируют получить столь необходимые им доходы, особенно критически важные сейчас в свете текущего коронавирусного кризиса, двигаясь в направлении к миру, где негде спрятаться. Обнаружение ранее скрытых счетов благодаря автоматическому обмену информацией привело и приведет к миллиардам дополнительных налоговых поступлений».

Но первопричина постоянного разрастания офшорных капиталов никуда не делась — тенденция к концентрации мирового богатства в руках ничтожной части населения планеты по-прежнему сохраняется. По оценке созданной в начале 2000-х годов Лаборатории мирового неравенства (World Inequality Lab, WIL), масштабное усиление неравномерности в распределении национального дохода в последние десятилетия было характерно для крупнейших экономик мира — США, Китая, Индии и России. Например, в США в ценах 2016 года среднедушевой доход до вычета налогов верхнего 1% населения составлял в 1980 года $ 439 тысячи, а у 50% населения с низкими доходами — $ 16,4 тысячи, в 2014 году соответствующие показатели равнялись $ 1,337 млн и $ 16,6 тысяч. Таким образом, доходы 1% богатейших американцев выросли за 34 года в три раза, а 50% беднейших — на 1%. В России в 1995 году 1% богатейших граждан владел 22% национального богатства, а к 2015 году этот показатель вырос до 43%. По оценке банка Credit Suisse, в 2018 году на долю 10% самых обеспеченных россиян приходилось 82% всего личного богатства в стране, что превысил даже аналогичный показатель в США (76%), где уровень концентрации богатства один из самых высоких в мире.

«Неравенство — характерная черта нашего времени. Более 70% населения мира живет в условиях растущего неравенства в доходах и богатстве. Двадцати шести самым богатым людям в мире принадлежит столько же благ, сколько половине населения планеты», — заявил в июле генеральный секретарь ООН Антониу Гутерриш. Колоссальные объемы офшорных транзакций являются не более чем отражением подобного распределения глобальных доходов — богатейшая часть населения планеты давно живет в собственном параллельном мире, и пока внятных рецептов борьбы с глобальным неравенством нет, отдельные разоблачения будут напоминать борьбу со следствиями, а не причинами. Вряд ли какой-то серьезный репутационный ущерб будет нанесен и мировой финансовой инфраструктуре: даже такие разоблачения, как недавний отчет ICIJ, не смогут поколебать позиции мегабанков, которые, как известно, слишком велики, чтобы рухнуть, а других банков у нас для вас нет.