Конституционный суд (КС) России разъяснил, что граждан нельзя привлекать к административной ответственности при вынужденном использовании ими иностранных банков для возврата средств на фоне санкций против РФ.
Как следует из материалов суда, действующее нормативное регулирование не ограничивает право резидента РФ на перевод иностранной валюты между своими счетами из уполномоченного банка в банк за пределами России. При этом у правоприменительных органов нет единого подхода к регулированию данной процедуры положениями КоАП, если средства вкладчика оказались в иностранной юрисдикции по независящим от него причинам.
КС постановил проверить конституционность некоторых положений Кодекса об административных правонарушениях, а также шестого пункта первой части статьи 1, четвертой и пятой частей статьи 12 федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» и второй части статьи 2 закона «О внесении изменений в федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле».
Поводом для рассмотрения вопроса стала жалоба гражданина, который обратился в Транскапиталбанк с заявлением о переводе средств в долларах на счет в Мособлбанке. В Транскапиталбанке ему сообщили, что транзакция будет проведена через уполномоченный американский банк. Банк же в США заблокировал деньги из-за введенных в отношении владельцев Мособлбанка санкций. После неоднократных обращений Кузнецова в госорганы и уполномоченный банк США и отказа перечислить деньги в российский банк средства были переведены в Barclays Bank в Лондоне (по месту постоянного жительства на тот момент), откуда заявитель смог перевести их на свой счет в Сбербанке.
Налоговые органы сочли такую валютную операцию незаконной, оштрафовав заявителя на 30,9 миллиона рублей. Впоследствии правомерность этого решения подтвердили суды, указав, что нарушение заключалось в переводе иностранной валюты в Barclays Bank, минуя счет в уполномоченном российском банке. Теперь дело заявителя направлено на пересмотр.